確定申告シーズンの前に、まず書類をそろえる

送られてくる書類は通常、年初に出そろう

雇用主、銀行、証券会社、学校、ローン会社は、それぞれの税務書類を年初に発送します。紙で届くものもあれば、オンラインアカウントの中にしか置かれないものもあります。

オンラインだけのものは、手元に届く知らせがないため、いちばん見落としやすくなります。

• 実際にできること
• 税務書類を送ってくる可能性のある機関をすべて書き出す
• オンラインアカウントに一つずつログインし、ダウンロードできる税務書類がないか確認する

自分で残しておくべき記録

引っ越し、転職、不動産の売買、学費、医療費、慈善寄付。これらが自分の状況に関係するなら、関連する領収書や証明は自分で保管しておく必要があります。

どれが使えて、どう使うのかは、個別の状況とその年度の規定によって決まります。この部分は資格のある税務の専門家に確認してください。

本人情報と口座情報は正確に

氏名のつづり、納税者識別番号、銀行口座番号は、どれか一つでも誤りがあれば遅れの原因になります。この数項目は、提出前に一字ずつ照合します。

その年度用のフォルダを一つ作る

紙でもクラウドでもかまいません。大事なのは、一年を通していつでもそこへ放り込んでいくことです。そうすれば、申告シーズンになってから一年分を思い出す必要がなくなります。

渡米 1 年目の書類は、より多くの場所から届く

1 年目が特殊なのは、出どころが分散している点です。母国側のもの、こちらの雇用主のもの、学校のもの、さらにさまざまな一回限りのものが同時にあるかもしれません。それぞれ送られてくる時期も方法も異なります。

そのため、1 年目のリストは自分で作る必要があり、他人のものをそのまま使うことはできません。やり方は、この一年にお金に関係した出来事を一つずつ思い返し、こう問いかけることです。「この件で、誰かが私に書類を送ってくるだろうか」。

まず、自分が扱うのはどちらの種類の問題かを確認する

「書類をそろえること」と「どう申告するか」は別のことで、自分で先に済ませられるのは前者だけです。この二つを分けると、不安がかなり減ります。

言えるのは次のことです。書類をそろえてから資格のある税務の専門家を訪ねれば、自分の質問もはっきりし、相手の対応も早くなります。準備してから行くことは、時間も費用も節約できるやり方です。

書類を集める前に、自分にどの種類の収入があるかを確認する

書類がどこから届くかは、収入の構成によって決まります。給与、給与以外の入金、そして収入源が同時に二つある場合とで、それぞれ発生する書類が異なります。

以下の各記事はいずれも、記録の作り方を扱っています。当サイトには、年に一度のあの数枚の書類が届いたら、そのまましまわずにまず照合することについての別の記事があります。

• 実際にできること
• 当サイトには、W-2 と 1099 の違いはどこにあるかについての別の記事があります。
• 当サイトには、給与以外の収入：それがどう記録されるかをまず確認することについての別の記事があります。
• 当サイトには、収入源が同時に二つあるとき：記録は分けて作ることについての別の記事があります。
• 当サイトには、支払いの証憑をどのくらいの期間、どの種類のものを残すかについての別の記事があります。

この記事の範囲

この記事で扱うのは、書類のそろえ方と整理の方法です。申告義務、期限、様式、税務上の規定については一切述べず、誰かの申告上の区分や行うべき手続きを判断するものでもなく、税務上または法律上の助言にもあたりません。関連する疑問は、資格のある税務の専門家に相談するか、所管機関の正式な説明を基準にしてください。